導(dǎo)讀養(yǎng)老制度并軌后，為了保證機關(guān)事業(yè)單位工作人員，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金水平，特意為公務(wù)員、教師等機關(guān)事業(yè)單位人員在參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，增加了職業(yè)年金作為補充....

養(yǎng)老制度并軌后，為了保證機關(guān)事業(yè)單位工作人員，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金水平，特意為公務(wù)員、教師等機關(guān)事業(yè)單位人員在參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，增加了職業(yè)年金作為補充養(yǎng)老保險。

由用人單位單方或與職工共同履行繳費義務(wù)，單位按本單位工資總額的8%繳費，個人按本人繳費工資的4%繳費，工作人員退休后，按月領(lǐng)取待遇。

那我們就來看一下，機關(guān)事業(yè)單位人員退休后，職業(yè)年金每月的領(lǐng)取水平如何計算。

整理假設(shè)參數(shù)

1. 2021年，公務(wù)員30歲時開始繳費，繳費基數(shù)7000，繳費基數(shù)年平均增長率為2%
2. 2021年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)7974，計發(fā)基數(shù)年平均增長率為4%
3. 個人年金賬戶年收益率，加權(quán)平均為4%
4. 于30年后，60歲退休，個人養(yǎng)老賬戶計發(fā)月數(shù)139

先計算退休時點，職業(yè)年金賬戶余額，首年單位及個人共計繳費7000*12%*12=10080元，使用年金計算器計算

30年后，公務(wù)員個人職業(yè)年金賬戶余額為721746元。

60歲退休，計發(fā)月數(shù)為139個月，月收益率為4%/12=0.33%，月領(lǐng)取金額，使用年金計算器計算

公務(wù)員退休后，職業(yè)年金每月領(lǐng)取額為6496.39元。再加上社會養(yǎng)老保險，養(yǎng)老金水平還是非常不錯的。

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計算職業(yè)年金領(lǐng)取完畢，退休金下降了多少

計算30年后退休時點基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平，首先計算退休時點養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)

30年退休后，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計發(fā)基數(shù)為25863，所以基礎(chǔ)養(yǎng)老金為(25863 25863)/2*30*1%=7759元

那139個月之后，也就是大概71歲時，職業(yè)年金領(lǐng)取完畢，基礎(chǔ)養(yǎng)老金上漲到什么程度了呢，先算計發(fā)基數(shù)

此時養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)為40736，所以基礎(chǔ)養(yǎng)老金為(40736 40736)/2*30*1%=12221元

由于個人賬戶養(yǎng)老金不變，當(dāng)職業(yè)年金領(lǐng)取完畢時，基本養(yǎng)老金上漲了12221-7759=4462元

但整體水平比剛退休時少領(lǐng)了大約6497-4462=2035元。

再考慮到物價的上漲，職業(yè)年金領(lǐng)取完，養(yǎng)老金水平下降幅度還是挺大的。

那職業(yè)年金領(lǐng)取完了怎么辦？

好在領(lǐng)取職業(yè)年金階段，養(yǎng)老金收入非常高，這11年里，好好地規(guī)劃自己的開支，安排好一定比例的固定養(yǎng)老存款。

另外公務(wù)員都取得了終身職工醫(yī)療保險待遇，在醫(yī)療費用上支出不大，所以即便沒有規(guī)劃好年金領(lǐng)取階段的資產(chǎn)，后面的日子也不難過。

從上面計算我們可以看出來，養(yǎng)老規(guī)劃并不是一成不變的，在不同的階段，我們要根據(jù)實際情況進行調(diào)整。